我國(guó)鋼材出口現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)分析

“一帶一路”沿線國(guó)家將成為新增長(zhǎng)點(diǎn)

A 出口政策

我國(guó)鋼材出口政策歷史調(diào)整概況

1994年稅制改革以來(lái)，我國(guó)鋼材出口政策經(jīng)歷了十多次大的調(diào)整，下表為歷次調(diào)整情況。

表為我國(guó)鋼材出口政策歷史調(diào)整一覽

國(guó)家對(duì)鋼材出口政策整體趨勢(shì)是調(diào)低低附加值鋼材產(chǎn)品的出口退稅優(yōu)惠，甚至上調(diào)其出口稅率，提升其出口阻力，目的是以政策調(diào)控的手段促進(jìn)鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

我國(guó)鋼材出口現(xiàn)行關(guān)稅政策

目前我國(guó)鋼鐵產(chǎn)品的稅則號(hào)共有317個(gè)，其中122個(gè)產(chǎn)品不享受出口退稅政策，195個(gè)享受出口退稅政策產(chǎn)品的出口退稅率分為5%、9%以及13%三個(gè)等級(jí)。出口退稅率為5%的產(chǎn)品為25個(gè)，多以不銹鋼條桿、鋼鐵制容器、鐵絲網(wǎng)為主;出口退稅率為9%的產(chǎn)品為83個(gè)，多以合金鋼絲、條、桿，冷軋不銹鋼帶材，合金板材，型材，易拉罐以及各類管材為主;出口退稅率為13%的產(chǎn)品為87個(gè)，多以各類冷軋卷材、鍍層或涂層的寬板材、各類不銹鋼板材以及各類具有特殊用途(如鉆探石油、天然氣)的管材為主(表2)。

表為我國(guó)主要鋼材品種現(xiàn)行關(guān)稅和出口退稅率一覽

目前我國(guó)鋼材出口稅收政策是抑制低附加值鋼材出口，如鋼坯和普碳長(zhǎng)材等;鼓勵(lì)高附加值的鋼材出口，如不銹鋼和合金鋼等。這與我國(guó)面臨的出口環(huán)境和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀是密切相關(guān)的。

首先是我國(guó)面臨日益增加的貿(mào)易摩擦壓力，據(jù)公開(kāi)資料顯示，2015年針對(duì)我國(guó)鋼鐵產(chǎn)品的反傾銷、反補(bǔ)貼案件多達(dá)37起，2016年這一數(shù)據(jù)是43起。2015年我國(guó)取消含硼鋼出口退稅，就是為了減輕貿(mào)易摩擦壓力，打壓普通鋼材添加硼冒充“合金鋼”獲得出口退稅的行為。

其次是國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)展失衡，為促進(jìn)產(chǎn)能優(yōu)化，有必要鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能供給，抑制低端產(chǎn)能，所以近年來(lái)不僅降低了普通長(zhǎng)材和板材的出口退稅，而且調(diào)高了這類鋼材的出口關(guān)稅。

最后是為達(dá)到環(huán)境保護(hù)目的。鋼鐵冶煉是高污染高排放的行業(yè)，通過(guò)調(diào)高普通鋼材的出口關(guān)稅，有利于降低普通鋼材的需求及產(chǎn)量，節(jié)能減排。

B 出口現(xiàn)狀

我國(guó)是世界主要產(chǎn)鋼國(guó)，2016年鋼材產(chǎn)量11.38億噸，占全球總產(chǎn)量的70%。2004—2016年，我國(guó)鋼材出口整體處于上升狀態(tài)，不過(guò)2008年受金融危機(jī)沖擊，2009年鋼材出口量陡然下降，直到2013年才回復(fù)到危機(jī)前水平。

鋼價(jià)出口量跟鋼價(jià)呈正相關(guān)關(guān)系，鋼價(jià)越低出口越多，2015年鋼價(jià)跌至最低水平，而出口量達(dá)到最高峰。2016年隨著國(guó)家供給側(cè)改革的實(shí)施，鋼價(jià)止跌回升，鋼材出口量也隨之下降。

圖為2004—2016年中國(guó)鋼材出口情況

我國(guó)鋼材出口品種

從歷年出口品種看，占比從高到底依次是板材、棒材、型材和鋼管，其中主要以板材和棒材為主，2016年板材和棒材出口分別為4803萬(wàn)噸和4126萬(wàn)噸，占比分別為44%和38%。

我國(guó)對(duì)普通鋼材征收15%—25%的出口關(guān)稅，而對(duì)合金板材和不銹鋼板材采取9%—13%的出口退稅政策。據(jù)中國(guó)冶金報(bào)披露，2016年全年，我國(guó)出口含微量合金鋼材6388.70萬(wàn)噸，占我國(guó)全年鋼材出口總量的58.89%。這說(shuō)明我國(guó)出口鋼材中以合金鋼材報(bào)關(guān)出口的占比較大。

這跟我國(guó)鋼材出口貿(mào)易商用普鋼添加硼或鉻冒充合金鋼獲得出口退稅有關(guān)，按照我國(guó)關(guān)稅政策，普通鋼材出口要被征收15%—25%不等的出口關(guān)稅，但如果在普通鋼材里面添加一定量的硼或鉻元素，含硼量達(dá)到0.0008%或鉻達(dá)到0.3%及以上鋼材產(chǎn)品可按合金鋼申報(bào)，退稅率在9%—13%。不僅免除了原要征收的15%出口關(guān)稅，還將獲得出口退稅。拿一噸4000元的鋼材來(lái)說(shuō)，這其中價(jià)差就接近1000元，而每噸鋼材添加硼或鉻的成本只有10—50元每噸。雖然從2015年1月1日起，我國(guó)取消含硼鋼材的出口退稅，但出口商通過(guò)用鉻或其他合金鋼取代含硼合金鋼而繼續(xù)享受出口退稅的現(xiàn)象依然存在。

圖為2004—2016年我國(guó)主要出口鋼材品種一覽(單位：萬(wàn)噸)

圖為2016年板材各品種出口數(shù)量(單位：萬(wàn)噸)

出口國(guó)家

從我國(guó)鋼材出口國(guó)家來(lái)看，主要以東南亞為主，從出口量看，韓國(guó)是我國(guó)鋼材出口第一大國(guó)，2016年我國(guó)出口韓國(guó)鋼材1433萬(wàn)噸，占比13%。我國(guó)鋼材出口量排名前10的國(guó)家，出口量從多到少依次是：韓國(guó)、越南、菲律賓、泰國(guó)、印度尼西亞、馬來(lái)西亞、印度、沙特阿拉伯、新加坡和巴基斯坦。近三年來(lái)，除了印度和新加坡外，中國(guó)出口至其他8個(gè)國(guó)家的鋼材量保持增長(zhǎng)趨勢(shì)，其中出口越南的鋼材量增長(zhǎng)迅速。

2016年中國(guó)出口印度的鋼材量同比下降30%，這跟印度為保護(hù)國(guó)內(nèi)鋼企、提高鋼材進(jìn)口關(guān)稅有關(guān)。如對(duì)中國(guó)棒線材、熱卷、冷卷、鍍鋅和涂層板開(kāi)征臨時(shí)反傾銷稅，同時(shí)對(duì)韓國(guó)、日本、俄羅斯和印度尼西亞進(jìn)口的熱卷征收反傾銷稅。印度已成為對(duì)中國(guó)鋼鐵產(chǎn)品發(fā)起貿(mào)易調(diào)查最多的國(guó)家，2016年印度針對(duì)我國(guó)鋼材產(chǎn)品發(fā)起6起調(diào)查。

越南作為我國(guó)鋼材出口量第二大的國(guó)家，近年來(lái)因其基礎(chǔ)設(shè)施和城市建設(shè)需求一直處于較高水平，鋼鐵需求量巨大。我國(guó)出口越南鋼材量增速明顯，從2014年占比7%上升到2016年11%，同時(shí)越南也屬于我國(guó)與“一帶一路”國(guó)家貿(mào)易范圍。我國(guó)的鋼材貿(mào)易商目前在積極拓展東南亞、中東和非洲的客戶，而這恰恰與“一帶一路”布局重合。據(jù)蘭格鋼鐵研究中心監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，2016年，我國(guó)向“一帶一路”沿線國(guó)家累計(jì)出口鋼材量為6394萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)2.7%。

圖為2016年我國(guó)鋼材出口量排名前10國(guó)家(單位：萬(wàn)噸)

圖為2014—2016年我國(guó)鋼材主要出口國(guó)家和地區(qū)(單位：萬(wàn)噸)

C 新增長(zhǎng)點(diǎn)

2017年1—10月，我國(guó)鋼材出口6449萬(wàn)噸，同比下降30.4%。2017年我國(guó)鋼材出口大幅下降的原因，一方面是供給側(cè)改革背景下，國(guó)內(nèi)鋼價(jià)上漲，鋼廠出口意愿和競(jìng)爭(zhēng)力下降;另外一方面是日益加劇的貿(mào)易摩擦增加了鋼材出口阻力。

我國(guó)鋼材出口將呈下降趨勢(shì)

價(jià)格是出口競(jìng)爭(zhēng)最重要的因素，2015年我國(guó)鋼材出口創(chuàng)1.12億噸峰值，究其原因，與2015年我國(guó)國(guó)內(nèi)鋼價(jià)處于歷史最低水平有直接相關(guān)。自從我國(guó)推行供給側(cè)改革后，鋼價(jià)在鋼材產(chǎn)能減壓背景下一路上行，國(guó)家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的目的是淘汰落后產(chǎn)能，增加優(yōu)質(zhì)產(chǎn)能供給，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，這就決定了整體鋼鐵行業(yè)發(fā)展方向是高附加值產(chǎn)品，低附加值產(chǎn)能的縮減也將使得出口下降。另一方面我國(guó)鋼材出口遭遇的貿(mào)易摩擦不斷增多，反傾銷、反補(bǔ)貼案件大幅增長(zhǎng)，2016年世界各國(guó)對(duì)中國(guó)新發(fā)起的貿(mào)易案總計(jì)43起，以美國(guó)為例，從美國(guó)對(duì)我國(guó)鋼材產(chǎn)品發(fā)起反傾銷和反補(bǔ)貼抵制后，我國(guó)出口美國(guó)鋼材占比從10年前12%下降到目前的1%，所以近年來(lái)不斷加劇的貿(mào)易摩擦也將影響我國(guó)鋼材出口。最后從我國(guó)出口政策的演變來(lái)看，對(duì)低附加值鋼材的出口限制意圖明顯，特別是對(duì)含硼合金取消出口退稅，一定程度上將減少低合金鋼材出口量。

“一帶一路”沿線國(guó)家將成為鋼材出口新增長(zhǎng)點(diǎn)

過(guò)去兩年，受全球需求萎縮和大宗商品價(jià)格持續(xù)低迷等因素影響，我國(guó)外貿(mào)連續(xù)陷入負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)。今年以來(lái)，外貿(mào)增速明顯反彈，凈出口對(duì)GDP的貢獻(xiàn)由負(fù)轉(zhuǎn)正。數(shù)據(jù)顯示，今年前10個(gè)月，我國(guó)貨物貿(mào)易進(jìn)出口總值22.52萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)15.9%，其中，出口12.41萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11.7%;進(jìn)口10.11萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)21.5%。值得注意的是，我國(guó)與“一帶一路”沿線國(guó)家的貿(mào)易往來(lái)成為外貿(mào)進(jìn)出口的增長(zhǎng)亮點(diǎn)。

今年前三季度，我國(guó)對(duì)傳統(tǒng)市場(chǎng)進(jìn)出口全面回升，與部分“一帶一路”沿線國(guó)家進(jìn)出口快速增長(zhǎng)。我國(guó)對(duì)歐盟、美國(guó)、日本進(jìn)出口分別增長(zhǎng)16.4%、18.7%和14.9%，三者合計(jì)占我國(guó)進(jìn)出口總值的36.8%。同期，我國(guó)對(duì)“一帶一路”沿線國(guó)家進(jìn)出口增長(zhǎng)20.1%，高出進(jìn)出口整體增速3.5個(gè)百分點(diǎn)，其中，對(duì)東盟進(jìn)出口增長(zhǎng)19.2%，對(duì)印度進(jìn)出口增長(zhǎng)25.9%，對(duì)俄羅斯、中亞進(jìn)出口分別增長(zhǎng)27.7%和23.6%，成為全球貿(mào)易一大亮點(diǎn)。

必和必拓日前發(fā)布報(bào)告顯示，根據(jù)其搜集的2000多個(gè)與“一帶一路”相關(guān)的項(xiàng)目中篩選出大約400個(gè)核心項(xiàng)目，這些項(xiàng)目總投資高達(dá)1.3萬(wàn)億美元，將催生大量對(duì)于建材和設(shè)備的需求，從而直接或間接地拉動(dòng)鋼鐵需求，預(yù)計(jì)可催生多達(dá)1.5億噸的鋼鐵需求增量。在我國(guó)鋼材出口占比前十國(guó)家，人均鋼材消費(fèi)量低于全球平均水平的有6個(gè)，全部屬于“一帶一路”沿線國(guó)家，鋼材消費(fèi)潛力巨大，伴隨中國(guó)技術(shù)和資金輸出，將直接或間接帶動(dòng)我國(guó)鋼材出口量，成為我國(guó)鋼材出口新增長(zhǎng)地區(qū)。

圖為中國(guó)鋼材出口前十國(guó)家人均鋼材消費(fèi)量(單位：千克/人)